¿La pensión del Seguro Social es intocable? En teoría, sí. Sin embargo, si además del cheque de jubilación tienes otros ingresos, es muy posible que generes obligaciones tributarias ante el Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos (IRS, por sus siglas en inglés), siempre y cuando superes cierto límite de beneficios. ¿Cuáles son estos límites y los porcentajes de pago correspondientes? A continuación, te explico todo lo que debes saber para proteger tu historial tributario.
Unos 66 millones de estadounidenses reciben una pensión de la Administración del Seguro Social (SSA), aunque de ese total, según la misma institución, solo el 40% debe pagar impuestos federales sobre los beneficios. ¿Por qué?
Antes que nada, es necesario saber que el cheque mensual de jubilación tiene como fin reemplazar parte los ingresos del beneficiario cuando reduce sus horas laborales o deja de trabajar por completo. Ojo, solo parte, debido a que un gran volumen de personas continúa generando ganancias aún después del retiro.
De hecho, la mayoría de asesores financieros sugiere que para vivir cómodamente durante la jubilación, se necesita alrededor del 70% de los ingresos previos al retiro, provenientes de los beneficios del Seguro Social, inversiones y ahorros personales.
Alrededor del 40 % de las personas que reciben Seguro Social deben pagar impuestos federales sobre sus beneficios. ¿En qué casos sucede esto? Cuando una persona tiene otros ingresos sustanciales además de sus beneficios que le otorga la Administración del Seguro Social. Los ingresos sustanciales incluyen salarios, ganancias de trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos y otros ingresos sujetos a impuestos que deben declararse en su declaración de impuestos, indica en su página la SSA.
Los pagos de jubilación del Seguro Social están sujetos a la tributación cuando están por encima de ciertos límites de ingresos, según los reglamentos del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), pero ningún jubilado deberá pagar los impuestos sobre el total de sus beneficios. En estos casos deberás tributar:
Debes saber que si eres casado y presentas una declaración de impuestos por separado, probablemente pagarás impuestos sobre sus beneficios.
NOTA: el ingreso combinado incluye tu ingreso bruto ajustado, interés no tributable y la mitad de tus beneficios de Seguro Social.
Si tienes que pagar impuestos sobre tus beneficios de Seguro Social, puedes hacer pagos de impuestos estimados trimestrales al IRS o elegir que se retengan los impuestos federales de sus beneficios.
Si ya estás recibiendo beneficios o si deseas cambiar o detener la retención, necesitarás un Formulario W-4V del Servicio de Impuestos Internos.
Si necesitas mayor información puedes llamar al IRS al 1-800-829-3676 y oprimir el 2 para español. (Si eres sordo o tienes problemas de audición, llama al número gratuito TTY del IRS, 1-800-829-4059).
El sitio encontró que una persona soltera necesita ganar, en promedio, US$68,499 al año para vivir cómodamente. El ingreso, después del pago de impuestos, es lo que se necesita para un estilo de vida cómodo en las 25 áreas metropolitanas.
Y aunque los precios se incrementaron en un 8% en promedio a nivel nacional por la inflación, para vivir cómodamente en las 25 ciudades más grandes es necesario ganar un 20% más que en 2022, cuando el salario requerido era de US$57,013 anuales.
Los montos que reciben los beneficiarios son diferentes, pues dependen de la edad de jubilación y el aporte que hicieron al Seguro Social durante su vida laboral.
Lo primero que debes hacer es solicitar una cita. Para ello, requieres:
¿Cómo solicitar la cita?
Para programar una cita para presentar una solicitud:
Esta es la gran pregunta que muchos se han hecho; sin embargo, el portal Yahoo Finance informó que no habrá ningún cambio en los beneficios de los jubilados por el simple hecho de irse a vivir a otro estado.
Remarcó que sí existen algunos programas donde se debe presentar una solicitud si es que la persona se muda a otro estado, pero esto no ocurre con el Seguro Social que sigue emitiendo los pagos tal cual corresponde a los beneficiados. Aunque hay algunas excepciones.
Pese a que se ha extendido la información sobre una edad determinada para los tributos del Seguro Social, lo cierto es que estos beneficios están sujetos a impuestos sin importar la edad y dependen de los ingresos de cada beneficiario. Si un beneficiario ha tenido un ingreso tributario anual superior a la deducción estándar para su estado civil, este deberá presentar una declaración de impuestos en el que declare la necesidad de seguir contando con los beneficios del Seguro Social. Pero hay más.
En las cartas de la SSA pide a los beneficiarios que recibieron el pago extra que hagan la devolución en un máximo de 30 días, pero muchos ya no cuentan con el dinero. Si este es tu caso, toma nota de tres acciones que puedes tomar, de acuerdo con el sitio web Pine Tree Legal Assistance:
1. Pide una reconsideración
Si crees que el monto del pago en exceso es incorrecto o que el motivo que dio la SSA para el pago en exceso es inexacto, puedes apelar ante la Administración del Seguro Social para que revise o reconsidere tu caso.
Los ciudadanos estadounidenses que alcanzan la edad de 70 años son los que podrán optar por los cheques más altos del Seguro Social, según la lógica de distribución de dinero establecida por la Administración del Seguro Social.
Es importante señalar que, de acuerdo con esta lógica, solicitar los beneficios tempranamente resultará en una considerable reducción del monto del cheque que se recibe.
A continuación, conoce en qué casos o circunstancias no puedes recibir el beneficio:
Número de créditos insuficiente
Los hijos, hijos adoptivos o hijastros pueden recibir estos beneficios para cubrir sus necesidades, como la educación. Cuando uno de los padres tiene una incapacidad o fallece, los beneficios de Seguro Social ayudan a estabilizar el futuro financiero de la familia.
En el caso de los menores con incapacidades, cuyos padres o madres tienen pocos ingresos o recursos limitados, posiblemente tengan derecho a los beneficios del programa de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI, por sus siglas en inglés).
El ajuste por costo de vida (COLA, por sus siglas en inglés) está basado en el aumento del Índice de Precios al Consumidor (CPI-W, por sus siglas en inglés). Se calcula cada año desde el tercer trimestre del año anterior y el actual.
El propósito del COLA es garantizar que el poder adquisitivo de los beneficios del Seguro Social y Seguro de Ingreso Suplementario (SSI) no se vean deteriorado por la inflación. Si no hay aumento, no puede haber COLA.
El ajuste se establece calculando el promedio de inflación durante el tercer trimestre (julio, agosto y septiembre) del año en curso comparado con el mismo trimestre del año anterior. El aumento de COLA dependerá de la diferencia en porcentaje entre ambos. La Administración del Seguro Social (SSA) aplicará el ajuste a partir de diciembre 2023.
Ejemplo: para determinar el COLA de 2022, se calculó la diferencia entre el CPI-W del 2021 y 2022. Este fue del 8.7%, por lo que los pagos del Seguro Social aumentaron esa cantidad. Así en 2023, los jubilados que ganaban US$1,681 pasaron a recibir US$1,827, de acuerdo con la tabla de la SSA.
Desde 1975, los aumentos de los beneficios generales del Seguro Social están sujetos al COLA, que es determinado cada año en diciembre. En el pasado, cualquier cambio en las prestaciones de la SSA se fijaba por ley:
Los pagos del SSI son realizados de manera electrónica, y existen dos opciones para recibir el dinero:
A continuación, te presento los montos promedio que los beneficiarios del programa SSI recibieron para el año 2024, según la información proporcionada por la SSA.
Si te gustó este artículo, acá te recomendamos otros que se han escrito en Gestión sobre el Seguro Social en Estados Unidos y que son de los más leídos:
Contenido GEC